农商银行国际业务如何御险而行？_风险_审核_外汇

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农商银行在资本规模、风险管理、人员专业素养方面与国有大行和股份制银行相比仍存在一定差距，开展国际业务更须持续强化风险防控，不断提升国际业务风险防范能力。

农商银行国际业务如何御险而行

作者：浙江平湖农商银行党委副书记、行长 张伟中

加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，给作为小法人机构的农商银行发展壮大国际业务提供了广阔的空间和机遇。

当前，越来越多的农商银行在符合监管政策的前提下，积极开办国际业务，以满足客户多元化的服务需求，提高自身市场竞争力。

但农商银行在资本规模、风险管理、人员专业素养方面与国有大行和股份制银行相比仍存在一定差距，管理制度、系统建设、信息技术等短板限制了农商银行国际业务风险运营能力的提升，加大了汇率波动、外汇政策等国际业务风险的发生概率。

由于国际业务风险具有突发性、传染性、危害性等特点，一旦发生，将影响农商银行的安全稳定经营。因此，有效提升农商银行国际业务风险防范能力、持续强化金融风险防控、守住不发生系统性风险底线迫在眉睫。

农商银行发展国际业务面临的主要风险

政策合规风险问题凸显。近年来，随着外汇管理改革的不断深入，外汇管理模式发生重大变化，在放松、简化、取消对企业外汇业务限制的同时，进一步强化了银行对业务真实性审核职能的要求，监管部门的监管重心从事前登记、审核逐步向事中事后监测、核查、处罚转变，处罚力度不断加强。目前，外汇经常项下交易也呈现出参与主体多元化、交易方式电子化、主体诉求差异化等新特点，对农商银行更好地理解和运用外汇政策、办理外汇业务的合规性提出更高要求。

农商银行过去以传统的线下手工审核各类纸质材料真实性以及业务合规性为主的方式，已逐渐不能适应不断变化的外贸环境，真实性合规性审核方式亟需从线下审核向线上审核转变。但在相关系统和技术手段未能有效适配的情况下，农商银行在真实性审核方式切换过程中容易引发外汇政策合规性风险。同时，相对人民币业务，农商银行国际业务量相对较小，支行客户经理或柜面人员对外汇政策掌握不及时、理解不到位等现象也易引起外汇管理政策执行方面的风险。

反洗钱风险压力日益突出。近年来，国际业务反洗钱整体趋严趋紧，大型金融机构被各国监管机构巨额处罚的案例频频发生，处罚金额不断提高，农商银行经营国际业务进行外币清算面临的反洗钱、反恐怖融资、反逃税等风险较为突出。由于反洗钱业务系统功能不够完善，系统虽然可以实现与反洗钱数据库的关联，实现系统对收付款人、收付款银行等要素自动检索和筛查，但大部分交易仍依靠人工进行判别、核查，不仅工作量大，也容易带来人为漏查的风险隐患。

当前，国际业务反洗钱工作要求高，虽然大部分农商银行已配备反洗钱专岗专员，但业务水平相对欠缺，对国内外的“三反”监管政策动态、业务流程的熟悉程度有待提升。同时，在开展尽职调查和客户准入过程中，农商银行信息查询和验证渠道相对有限，对于境外主体，由于各个国家、地区对于注册成立的条件不同或无法获得公开信息等因素，导致农商银行在审核开户资料时无法做到穿透受益所有人，大大增加了审核难度，对调查结果的真实性也难以保障。一旦资金来源涉及洗钱犯罪等不合法背景、第三方付款公司涉及敏感国家和地区，将给业务带来风险隐患。

汇率风险防范难度逐渐加大。当前，国际经济金融环境不确定性逐渐加深，人民币汇率弹性不断增强，双向宽幅波动已成为新常态，汇率风险管理的重要性更加凸显。面对汇率市场变化趋势，农商银行在做好对各个币种敞口头寸进行及时准确的识别、计量和统筹安排等方面，存在一定难度。目前，农商银行的外汇交易普遍以代客平盘为主，外汇交易量相对较少。衍生品交易、进口开证、贸易融资等相关业务对信用风险的防控要求相对较高。农商银行外汇专业人才相对匮乏，不利于专业研判外汇市场和汇率波动，进一步加大了汇率风险敞口的把控难度。

农商银行提升国际业务风险防范的主要策略

探索本外币一体管控模式，明确全流程风险管理框架。建立健全合规风险管理机制。在全面风险管理框架下，统筹兼顾本外币风险，形成横向跨部门、纵向多层次的内部风险监督体系，业务部门严把外汇业务真实性审核关口，防范异常交易资金借助银行渠道流动，合规部门牵头加快完善对本外币业务一体化管理，将制度建设、产品业务评估、合规性审查等环节纳入统一管理。审计部门充分发挥合规风险监督职能，加强外汇合规风险的内部审计，加强内控督导。

推进完善准入风险评估机制。不断推进完善本外币 “双链条”客户准入、尽职调查和风险评估机制，将国际业务反洗钱和本币业务反洗钱统一纳入反洗钱牵头部门的管理范畴，实现垂直领导、统一管理。通过将国际业务反洗钱接入本币业务反洗钱系统，实现在同一系统内完成对本外币业务的全流程追踪，避免可疑交易的漏报错报。

全面搭建风险信息共享机制。针对同一客户、同一业务、同一产品准入的尽职调查和风险评估，通过搭建内部信息传输平台，建立纵向支行与总行上下联动、横向各部门的共创共享机制，集合客户、业务、产品的本外币风险点，有效推进本外币“双链条”多点多面风险审核模式，防范潜在风险隐患。创新“远期宝”“线上实时结售汇”等产品，建立“一户一策”对接制度，及时了解掌握企业结售汇需求，帮助国际业务客户企业做好汇率风险管理，实现稳健经营。

探索省县两级统一运作模式，优化全方位风险防控体系。提升合规风险管理效能。按照“小法人、大平台”模式，省级层面以信息系统优化为切入点，加快系统功能整合，创新集中单证审核模式，更好地适应真实性审核方式从线下审核向线上审核转变。及时提示业务操作和流程等方面的潜在风险，加快风险管理从事后向事中事前防控转变。

提升反洗钱追踪效能。拓展外汇清算渠道和代理行网络，引进反洗钱、反恐怖融资名单等风险筛查系统。不断丰富数据来源，加强与外汇管理局、商务部门、海关部门、税务部门等数据的总对总交互共享机制，提高外部数据的获取能力，增强穿透审查数据的可靠性。

提升汇率风险运营效能。建立“人才互联、资源共享”机制，组织开展对农商银行外汇人员的定期培训，以提升汇率风险防范能力，探索集中代理平盘模式，集中研发汇率避险工具，更好地满足国际业务客户汇率避险需求。

探索跨平台协同管理模式，构建全渠道风险监测机制。构建交易合规堡垒。充分利用内外部平台优势，加强对国际业务贸易背景真实性核验，做到对风险的发现预警和介入处置。加强对外贸企业客户准入审查，防范准入环节合规风险，提高审查效率。加强与监管部门沟通，一旦发现异常及时主动向监管部门报告。

守住反洗钱安全底线。通过自建反洗钱辅助平台，依据风险因子构建动态可疑交易监测模型，将本外币业务纳入实时统一监测和智能分析。加强客户画像和名单管理，进一步强化对本外币客户洗钱风险的监测、识别和防控能力。

筑牢汇率安全根基。通过接入银行间外汇市场，做好每日盯盘和头寸管理，避免汇率波动引起头寸不足造成的流动性风险隐患。持续创新汇率避险产品，科学研判汇率走势，针对客户规避汇率风险的需求，不断调整优化相关政策。

原文首发于《中国农村金融》杂志2023年第15期

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编辑：吴玲；审校：王峥；审核：孙思磊、王文珠

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